法國在發展國際金融開發的廣告宣傳中﹐法國是歐洲穆斯林人口最多的國家﹐願同世界穆斯林交朋友﹐希望相信法國是信得過的西方國家。 全世界信奉伊斯蘭教的人口，目前粗估接近十六億，而大部分的穆斯林又以中東與亞洲為兩大本營，就地理位置觀察，馬來西亞可說是位於「伊斯蘭國度」的中心。 「除伊斯蘭銀行外，馬來西亞更率先全世界發行伊斯蘭債券（Sukuk），該國發行量占全球總量的六四％。」高君逸補充。 而香港作為國際金融中心，雖然已經於2014年起引入伊斯蘭金融及在香港發展伊斯蘭債券市場，但現時在強化市場基建、培訓人才、鼓勵產品開發和促進與其他伊斯蘭金融市場的合作上，仍有很大的發展和改進空間。 東南亞地區是香港重要的貿易夥伴，我們希望抓緊伊斯蘭金融市場的契機，將這次旅程獲得的知識和經驗帶回香港，與有志在伊斯蘭金融發展的青年交流分享。 我們亦會見了渣打銀行於吉隆坡的風險分析經理Davis Foo，了解世界主流的海外銀行如何適應伊斯蘭的金融生態系統。
銀行向借方的發展項目提供貸款時，以股份的形式投入，雙方按協定分配利潤。 銀行與顧客(即存款者和借貸者)結為夥伴關係，雙方按照協定共同分擔經營的虧損或參加利潤的分配。 當客戶申請貸款購買某種貨物時，雙方達成協定，由銀行出資購買，在到期償還貸款時，銀行收取高於原先物品的價格，其中的差額就是銀行收益。 凡匯款、信用證、中長期貸款、外貿貸款等均按款額和期限，由銀行收取2～4%的手續費，用以支付銀行的管理費和通貨膨脹的差額。
伊斯蘭銀行: 伊斯蘭 金融 機構的經營狀況
此外，3P 原則還會產生額外的風險，例如錯位的商業風險、信託風險、聲譽風險、糾纏風險、法律風險甚至宗教風險。 中國人民保險集團公布，2023年1月經子公司人保財險、人保壽險及人保健康所獲得的原保險保費收入分別為611.73億元人民幣、392.47億元人民幣及117.31億元人民幣。 「馬來西亞金融業的待遇與福利都很不錯，與新加坡已經相差不遠！」年齡不到二十八歲、就職於馬來亞銀行的黃小姐說道。
特區政府發行的伊斯蘭債券於港交所、馬來西亞的Bursa Malaysia 及杜拜的Nasdaq Dubai上市。 發行伊斯蘭債券，能為香港伊斯蘭債券市場的發展提供新動力，鼓勵更多發債機構及投資者使用香港的伊斯蘭債券平台。 教教義的業務活動，因而市場的 的發展空間，取得新的增長點，提高資金籌措率、發展步履維艱。 伊斯蘭世界尚需制定一套既符合伊斯蘭教義和經濟活動準則要求，又能保證經濟活動過程 中信息如西方國家那樣得到充分及時披露並和世界通行 的標準接軌的會計制度 和核算標 準。
伊斯蘭銀行: 金融業薪資趕上國際投行水準
這些合規性檢查不只由財務專家進行，當中更有一群熟識伊斯蘭教義的學者參與進行評估，故此許多經常使用的傳統金融產品，在馬來西亞或其他伊斯蘭國家都需要經過調整才能配合伊斯蘭金融模型，而伊斯蘭基金更只能投資於清真產業。 例如Victor現時工作的公司，雖然技術上屬於清真食品的家禽業務，但由於他們其中一種產品是用於豬飼料，未能通過合規性檢查，故此無法從相關伊斯蘭金融部門獲得資金發展。 是次互動交流擴闊了我們的眼光，更讓我們反思如何將此制度可取的優勢應用於香港。 伊斯蘭銀行 例如，企業如想在伊斯蘭金融體制內融資，它們的業務需要符合伊斯蘭教義，當中包含對環境及社會有利的行為；這以資金作誘因同時鼓勵企業承擔社會責任，是值得參考。
伊斯兰银行(al-Bank al-Islami) 现代部分阿拉伯、伊斯兰国家依据《古兰经》禁止利息的原则在国内建立的金融信贷机构的统称。 它是第三世界的伊斯兰国家为在国际社会中获得经济上、金融上的独立自主，调动国内的经济力量，促进民族金融业的成长，为发展民族经济和文化教育事业而建立的新的金融体制。 伊斯蘭銀行 按照《古兰经》和伊斯兰教法规定，利息属不合法的收入，必须禁止。 故此类银行的信贷不计利息，即贷款不收利息，存款不付利息。 BI 的特殊性和伊斯蘭金融工具的性質使它們成為風險最高的。
伊斯蘭銀行: 伊斯蘭銀行業的風險是什麼？
例如，英國有22家銀行提供伊斯蘭教義的帳户服務，有約20個大型律師事務所提供與伊斯蘭金融有關的法律服務，從而使英國成為歐洲的伊斯蘭金融中心。 在國際知名大銀行中，匯豐銀行已介入伊斯蘭銀行業，並設立專門部門負責其運營和管理。 首先，缺乏一個權威 的領導機構來統一和規範伊斯蘭銀行和金融機構。 如對”利息”的爭論，有的伊斯蘭學者認為，用於生產性的投資活動收取利息是符合教義的。
法定資本為20億伊斯蘭第納爾，分為20萬股,每股1萬伊斯蘭第納爾。 伊斯蘭第納爾是該銀行記帳單位，幣值等同於國際貨幣基金組織分配的特別提款權截至1986年9月,已繳資本15.79億伊斯蘭第納爾。 伊斯蘭銀行 其中沙特阿拉伯、利比亞、科威特、阿拉伯聯合酋長國等4國認繳最多，佔全部認繳資本的65%。
伊斯蘭銀行: 伊斯兰银行发展情况
通過來自商業金融界別專業講者的討論及分析，我們認識伊斯蘭金融不同類型的產品結構，以及其項目評級制度，亦了解產品如何為東南亞的可持續和環境項目提供充足資金。 當中銀行業不但充分利用大數據來評估及對應現行的經濟風險，並運用區塊鏈降低成本及使用其他技術例如網上支付、智能合約及簡化業務流程等以提高效率。 總結整個論壇，我們認為金融科技的技術進步，是伊斯蘭金融創造更完善市場的必然催化劑，為未來金融界的發展及工作帶來無限機遇。 馬來西亞是目前全球最大的伊斯蘭債券發行國，伊斯金融的市場結構和法律制度最為成熟。
當然只靠參觀滿足不了我們的好奇心，我們特地拜會了前豐隆投資銀行資金銀行家Victor Geh。 Victor目前是Leong Hup International Sendirian Berhad（東南亞最大的家禽集成商之一）的投資者關係主管，對馬來西亞的伊斯蘭金融體制有深入認識。 他運用了各種具體例子向我們解釋伊斯蘭金融生態系統的運作方式，與現時普遍金融體系不同的地方。 原來伊斯蘭金融有兩個級別的合規性檢查，包括對金融產品性質的伊斯蘭教法檢查，以及符合伊斯蘭教法（Sharia Law）工商業運營的清真認證（Halal Certification) 。
伊斯蘭銀行: 亞洲伊斯蘭銀行
在伊斯蘭銀行，這種風險更多地與買方在銷售合同中的違約有關 穆拉巴哈 或參與此類合同的合作夥伴 穆沙卡 et 伊斯蘭銀行 伊斯蘭銀行 手印. 在經濟學和金融學中，風險是由於可以量化的不確定性而導致貨幣損失的可能性。 請注意，在金融領域，風險的衡量與其波動性和標準差有關。
- 馬來西亞，位處南中國海，毗鄰新加坡、泰國及印度尼西亞，主要使用馬來語，人口超過三千一百萬，六成人口信奉伊斯蘭教，民事法庭與伊斯蘭教法庭並存，實施伊斯蘭教法，首都為吉隆坡。
- 特區政府早着先鞭開拓伊斯蘭金融，在2007年，時任行政長官曾蔭權就在施政報告中首次提及引入伊斯蘭金融及在香港發展伊斯蘭債券市場，政府並為此修訂了《稅務條例》及《印花稅條例》，為發行伊斯蘭債券提供一個與傳統債券相若的稅務架構。
- 對內﹐穆斯林銀行家與伊斯蘭學者合作﹐使制度日臻完善﹐開發許多新項目﹐從簡單的存款﹐發展到創業購物賣房讀書貸款﹑保險﹑債券和股票。
- 而且伊斯蘭金融基本不會涉足包含利息成分的高風險金融衍生產品。
- 可以看出，伊斯蘭銀行的優勢是，在開展業務時完全以實物資產為基礎，安全性相當高，企業財務杠杆率很低。
若按這樣的趨勢成長，馬來西亞政府自詡為伊斯蘭金融中心，的確是名副其實。 香港由小漁村到國際大都會，金融經濟行業無疑是中流砥柱，更成為了自由經濟體的佼佼者。 我們帶著好奇及疑問，出發吉隆坡了解具備宗教元素的金融體制：伊斯蘭金融。 伊斯蘭發展銀行在成立後的7年中，業務顛為8.8226億美元，向20幾個國家的46個項目提供了33.1013億美元的貸款，對390個項目提供了2186萬美元的資助。
伊斯蘭銀行: 英國伊斯蘭物業按揭是否受到監管？
（伊斯蘭第納爾的價值相當於一個SDR，即國際貨幣基金組織的特別提款權）。 採用這種方式時，商人不是從銀行借錢，而是和銀行合資組建一個股份制企業，根據投資額度、專業技能等設定各自的持股比 例。 此外，如果願意，商人和銀行還可以事先約定，一段時間後商人可以收購銀行持有的股份，從而讓能夠獲利 銀行退 出。 在此原則下，任何貿易都不得介入到不確定性、冒險和投機中去。
- 香港作為成熟的國際金融中心，資金自由流動，法律、監管制度及交易規則與國際接軌，已有很多機構投資者及主權財富機構把投資平台設在香港。
- Victor目前是Leong Hup International Sendirian Berhad（東南亞最大的家禽集成商之一）的投資者關係主管，對馬來西亞的伊斯蘭金融體制有深入認識。
- 土著聯昌控股的盈利主要來自投資銀行業務和司庫部(Treasury …
- 不是，英國伊斯蘭物業按揭適用於任何人，不論你是否穆斯林。
調查顯示，在中東除以色列之外幾乎每個國家，從2009年開始中國已經超越美國，成為當地最大的貿易夥伴。 香港要持續增強金融市場吸引力，當然不能全靠市場自行運作，政府有為助力不可或缺。 行政長官李家超去年公布的首份施政報告提出「搶企業、搶人才」，提升香港競爭力。 此次中東之行，李家超透露會訪問沙特阿美，介紹香港優勢，鼓勵對方來港上市。 伊斯蘭銀行 李家超訪問中東，既是落實施政報告的計劃，更是政府積極作為，為香港招商引資，吸引更多優質企業來港，做大做強香港資本市場，為香港經濟發展引入強勁新動力。
伊斯蘭銀行: 伊斯蘭物業按揭的費用及風險
為加快伊斯蘭金融的發展，特區政府2014年9月於政府債券底下發行了第一批伊斯蘭債券，展示了香港的法律、監管和稅務框架，都能夠支持伊斯蘭債券發行，為有意發行這類債券的私營機構樹立示範作用。 特區政府其後於2015年6月和2017年2月分別發行了兩批美元伊斯蘭債券。 作為金融支持者，銀行因此面臨債務人違約的風險，必須以降低違約概率的方式進行信用風險管理。
此規定不僅止於交易，連設立相關的公司或對這些公司進行投資都不被允許。 所以，現行伊斯蘭基金所追蹤的公司都以生物科技、能源發展、製造業、消費者產業為主。 中東因出產石油而累積天量財富，有數據顯示，目前中東產油國擁有的主權基金總額，達到3.5萬億美元，相當於英國1年的生產總值。 近年中東國家有意識推動經濟多元發展，減少對石油產業的過分倚賴，例如沙特阿拉伯正推動「2030願景」龐大發展計劃，準備投入5,000億美元發展汽車工業、流通服務業等新產業，並在沙特西北部興建智慧城市「新未來城」。 在這個制度下，銀行與用戶結為合作夥伴，借貸行為被視為資本入股而不是債務。
伊斯蘭銀行: 投資加密貨幣
至 2017 年，全球的伊斯蘭金融資產規模已經超過 2 萬億美元，比 2000 年時增長了 15 倍，預計到 2021 年將會超過 3.5 萬億美元。 其中海灣地區國家，包括沙特阿拉伯，阿聯酋，卡特爾，巴林，科威特等國，由於地處伊斯蘭金融業與石油業的中心，其資產規模占到了總資產的 42% ，與中東及北非地區的 29 % 和亞洲地區的 24% 共同構成了伊斯蘭金融業的主體。 特區政府早着先鞭開拓伊斯蘭金融，在2007年，時任行政長官曾蔭權就在施政報告中首次提及引入伊斯蘭金融及在香港發展伊斯蘭債券市場，政府並為此修訂了《稅務條例》及《印花稅條例》，為發行伊斯蘭債券提供一個與傳統債券相若的稅務架構。 如以地域別區分，伊斯蘭銀行多集中於中東與北非諸國，亞太地區次之；伊斯蘭債券的發行則多集中在亞太地區，尤以馬來西亞居首、全球占比達35％，印尼亦有11％的比重。 一位在吉隆坡金融界打滾將近二十年的專家卻認為，聯昌集團的成功，絕對比想像中要來得難以複製。